¿Cómo gestiono los impuestos internacionales?

Este artículo explica las reglas fiscales que debes aplicar en tus presupuestos según si tu cliente está en el mismo país, en la UE o fuera de la UE.

¿Tu cliente está en el mismo país que tú?

Sí — mismo país

Normativa fiscal: puedes aplicar los impuestos que correspondan a tu forma jurídica específica — por ejemplo, el tipo general de IVA del 21 % en España peninsular, u otros tipos reducidos según tu actividad.

Cómo impacta en tus menciones legales: según tu caso, añadiremos una mención legal específica que confirme tu exención de IVA o el impuesto aplicable.

No — pero ambos estáis en la Unión Europea

Si dispones de NIF-IVA (como freelance) 🟢

• No debes indicar IVA, porque te beneficias de la inversión del sujeto pasivo (autoliquidación).
• No puedes añadir otros impuestos específicos de tu forma jurídica (por ejemplo, la retención de IRPF), ya que tu cliente no está sujeto a la normativa de tu país.

Si no dispones de NIF-IVA (no estás sujeto a IVA como freelance) 🔴

• Debes indicar tu porcentaje de IVA en el presupuesto.
• No puedes añadir otros impuestos específicos de tu forma jurídica (por ejemplo, el IRPF), ya que tu cliente no está sujeto a la normativa de tu país.

Para prestaciones entre países de la UE, el importe mostrado en el presupuesto también puede depender del NIF-IVA y del país del cliente (inversión del sujeto pasivo cuando el número es válido). Asegúrate de que los parámetros fiscales de tu empresa en Malt reflejan tu situación real; contáctanos si el cálculo automático no coincide con tus obligaciones.

No — fuera de la Unión Europea

Normativa fiscal: no debes aplicar ningún impuesto a tu presupuesto. El importe sin impuestos será igual al importe con impuestos.

Cómo impacta en tus menciones legales: según tu caso, añadiremos una mención legal específica que confirme tu exención de IVA u otro impuesto aplicable.

Si resides en Canarias, por ejemplo, tus facturas pueden estar exentas de IVA y debes aplicar en tus menciones legales la mención «Operación sujeta a IGIC con inversión del sujeto pasivo».

Gestión del IVA

Verifica si necesitas cobrar IVA en los ajustes de tu empresa comprobando si tus ingresos superan el umbral establecido por la Agencia Tributaria.

• Consulta la información sobre IVA para conocer el umbral exacto de tu jurisdicción.
• Puedes comprobar el estado de tu NIF-IVA en el sistema VIES.
• Supervisa regularmente tus ingresos para mantenerte en conformidad y actualiza tu situación de IVA si es necesario.

Captura: ajustes de IVA en el apartado Mi empresa